Кредиторська заборгованість. Кому і як платити

Кредиторська заборгованість. Кому і як платити

Кредиторська заборгованість. Кому і як платити

Кредиторська заборгованість. Кому і як платитиКоли у компанії з’являється кредиторська заборгованість, визначте пріоритетні платежі, які необхідно заплатити обов’язково. А є платежі, які можна відкласти або зовсім відмовитися від сплати.
Кому платити в першу чергу

У першу чергу необхідно оплатити кредиторську заборгованість, несплата якої саме сьогодні, може призвести до блоікровке розрахункового рахунку (податкові платежі, платежі за судовими позовами, платежі банківські). Зупинка розрахункового рахунку на підприємстві неприпустима.

Наступні на черзі — платежі, які можуть призупинити роботу підприємства, або його частини (зарплата низового персоналу, оренда).

Є такі платежі, які мають стратегічну важливість. Криза — час можливостей, час, коли є можливість реалізувати якийсь проект, якусь опцію, яка була б неможлива при звичайному перебігу часу. Якщо вже прийнята підприємством дана стратегія і прийнято рішення реалізувати, відкрити, запустити ті чи інші об’єкти, продукти і т.д., то, звичайно, платежі, необхідні витрати, які повинні бути зроблені по цих новим проектам, вони повинні бать зроблені.

Обов’язково треба платити незалежним важливим контрагентам. Тим контрагентам, які жорсткі у своєму розумінні приходу грошей, важливі для підприємства і незалежні від вас (тобто можуть і не відвантажити), треба платити.

З контрагентами, у яких обсяг, який вони відвантажують вам, складають 5-15 відсотків від їх звичайної відвантаження, швидше за все з ними можна домовитися з питання відстрочки платежів, і вони відвантажать, навіть, якщо ви не заплатите, тому що ви для них теж важливі.

Також є платежі, у яких суб’єктивна важливість:

— За домовленостями колишнього керівництва;

— Внутрішньохолдингового платежі, дивіденди;

— Платежі за домовленостями про реструктуризацію заборгованості. Якщо ви реструктурували заборгованість, домовилися, підписали документи, то необхідно виконувати ці домовленості, тому що вдруге з вами домовляться. А якщо ви домовилися, виконали все, що обіцяли, тим простіше вам буде домовитися наступного разу про відстрочку, дисконті, розтяжці оплати і т.д.

Як платити іншим

Якщо всі найважливіші платежі за кредиторською заборгованістю виплачені і грошей більше немає, потрібно шукати способи, як уникнути проблем з рештою кредиторів. Деякі великі постачальники, яким ви повинні дрібні суми, можуть і не згадати про вас. Всі інші будуть чекати грошей і якомога швидше.

Дисконтування заборгованості. Зараз, коли курс зростає, коли всі платять погано, є багато постачальників, яким потрібно розплатитися, припустимо, за валютні поставки і важливо отримати зараз хоч якісь гроші. І можливо він буде готовий отримати і 70 відсотків від тієї суми, яку ви повинні, але прямо зараз.

Реструктуризація. Можливо розтягнути платежі, скласти графік платежів.

Взаємозалік / бартер. Коли немає грошей, натомість можна запропонувати послуги з викладення, з мерчендайзингу, по рекламі і т.д.

Збільшення ціни за відстрочку. З приводу того, чи можна з постачальниками домовитися з приводу збільшення ціни, але з тим, щоб вони дали відстрочку, дуже багато хто це робить. Це не тільки збільшення ціни, зазвичай договір поставки — це маса умов — ціна, термін оплати, якісь умови по поверненнях і т.д. Тому погіршення одних умов, може дати можливість поліпшити відстрочку, але для себе треба розуміти — це майбутні поставки, за якими і платити. Швидше за все, доведеться в майбутньому, а кредиторська заборгованість — це заборгованість за попередні поставки, і по ній теж треба платити.

Позикове фінансування. Залучати позикове фінансування можна і потрібно. Якщо говорити про овердрафти, про короткі гроші, то звичайно все з ними працюють. Можна залучати і більше довгі гроші, найголовніше, щоб було зрозуміло, з чого ці гроші будуть віддаватися.

При всьому різноманітті вибору гроші можуть віддаватися всього з трьох джерел:

— Отриманий прибуток;

— Профіцит в операційному циклі, який утворюється за рахунок того, що гроші дебіторів і товарні залишки обертаються швидше, ніж треба платити кредиторам;

— Гроші акціонерів.

Влізаючи в борги перед банком, фінансовий директор повинен розуміти, як віддаватиме ці гроші.

Leave a Reply

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *